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拿来冲费用超市的发票做到什么科目？
1.如果老板超市购买食品与企业经营无关,建议不能做为企业费用报销,
2.如果用于企业职工饭堂的员工享用,建议做:
借:管理费用:职工福利费;
贷:库存现金/其他应付款:老板名字;
3.如果是用来招待客户做:
借:管理费用:业务招待费;
贷:库存现金/其他应付款:老板名字;
专票对方金额开多了怎么冲费用：
这种情况要和专管员充分沟通,然后要收票方出证明给你,表明开错了,就可以开红字发票冲回,重新开正确的.你的账务处理是没错的,不过一般还需要退回开错的运输专业发票给对方.
1、如发票尚未入帐,当月开的增值税发票,如发现错误当月可以作废,要把所有联次收齐后盖上作废章并在开票系统里做作废处理.作废的发票留底备查;2、如发票已经入帐,应拿收回的发票联和抵扣联做红字分录.还需要:让对方开具拒收发票证明(或发现开错,没有交付对方为理由),在税控系统里开红字发票申请,把开红字发票的数据考入U盘,原开错票的复印件,相关供货合同,单位的公章,财务专用章,带上以上资料让专管员审批,再到税务服务大厅办理相关手续,批准后才能开具红字发票.
