会计出纳的工作内容总结

今天小编为大家总结了一些出纳的工作内容的相关内容，如果各位小伙伴对会计出纳的工作内容有兴趣的话，那就一起向下看看吧!

出纳的工作：一、办理银行存款和现金领取。二、负责支票、汇票、发票、收据管理。三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。四、负责报销差旅费的工作。1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。

2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。五、员工工资的发放。出纳工作细则：工作事项及审验等程序

失误防范及纠正程序现金收付1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪，若收到假币予以没收，由责任人负责。

2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”，多付或少付金额，由责任人负责。

3、把每日收到的现金送到银行，不得“坐支”。

4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符，做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。

5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续，特殊情况需审批。

6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款，若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。银行账处理1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。

2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金，每日下班之前填制结报单。

3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。

4、公司账务章平时由出纳保管，每日下班后账务章交总经理处。报销审核1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字，若无，应补。

2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改，若有，问明原因或不予报销。

3、发票是否与收据混贴，若有，应分开贴。

4、支付证明单上填写的项目是否超过3项，若超过，应重填。

5、大、小金额是否相符，若不相符，应更正重填。

6、报销内容是否属合理的报销，若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。

7、支付证明单上是否有总经理签字，若无，不予报销。