张家界会计培训班哪家好如何选择

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出纳送存现金步骤有哪些？签发现金支票要注意什么？

一、出纳送存现金

正常情况下，大家去银行存钱都比较麻烦，因为人多，总是要排队。这些对于存的不多的人来说都还好，但是企业就不一样了，作为企业的出纳，一般送存现金都有很多的步骤。一方面是为了提率，一方面也是避免出现失误等。那么出纳送存现金的步骤有哪些呢。

1、填写现金送款薄。

现金整理完后，出纳员应根据整理后的金额填写现金送款簿。现金送款簿一般一式四联：联为回单，由银行签章后作为送款单位的记帐依据；第二联为第二联为银行收入传票，第三联为收帐通知，第四联由银行出纳留存作为底联备查出纳员在填写现金收款簿时，要按格式规定如实填写有关内容，包括收款单位名称、款项来源、开户银行、送款日期、科目帐号、送款金额的大、小写及各券别的数量等。

2、送存交款。

出纳员按规定整理现金并填写“现金送款簿”后，应将现金连同“现金送款簿”一起送交银行柜台收款员。在交款时，送款人必须同银行柜台收款员当面交接清点。经柜台收款员清点无误后，银行按规定在“现金送款簿”上加盖印章，并将“回单联”退还给送款人，送款人在接到“回单联”后应当即进行检查，确认为本单位交款回单，而且银行有关手续已经办妥后即可离开柜台。

有的单位因交款数额较大，或者辅币较多，银行当面点清确有困难的，可事先与银行协商，双方规定有关条件，并签定协议书，采取“封包交款”的办法交款。

二、出纳签发现金支票注意以下事项：

（1）出票日期的填写

正面上需填写日期，必须按大写日期书写规范填写。

（2）收款人的填写

现金支票收款人为单位的填写本公司单位公章上的全称，不得填写公司简称。

现金支票收款人为个人的，填写收款人个人姓名，此时，现金支票不盖章，只需填写收款人身份证号码和发证机关名称。

（3）金额的填写

正联要写开票金额和小写金额，大、小写金额必须严格按照金额书写规范填写，且自己要清晰，金额要一致（阿拉伯数字前面还要加上羊角“￥”符号。

（4）用途

用途栏一般填写备用金、工资、差旅费。

（5）支票密码