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　　发票章盖到金额了能用吗?

　　发票章盖到金额了还可以使用.只要密码区、税额还有金额清楚,就不影响认证.

　　如果在当月就直接作废掉重新开过就行了.如果到了次月退回来,你要先在开票系统中打印开具负数发票申请书,到税务局审批后,回来开具负数发票冲减后,再重新开具发票给对方.

　　根据《税务总局关于修订<增值税专用发票使用规定>的通知》(国税发〔2006〕156号)第十一条规定:"专用发票应按下列要求开具:

　　(一)项目齐全,与实际交易相符;

　　(二)字迹清楚,不得压线、错格;

　　(三)发票联和抵扣联加盖财务专用章或者发票专用章;

　　(四)按照增值税纳税义务的发生时间开具.

　　对不符合上列要求的专用发票,购买方有权拒收."

　　小规模纳税人到税务机关代开增值税专用发票:本单位发票专用章根据《税务总局关于印发《税务机关代开增值税专用发票管理办法(试行)》的通知》(国税发〔2004〕153号)第十一条:"增值税纳税人应在代开专用发票的备注栏上,加盖本单位的财务专用章或发票专用章."小规模纳税人到税务机关代开增值税普通发票:税务机关代开发票专用章根据《税务总局关于加强和规范税务机关代开普通发票工作的通知》(国税函〔2004〕1024号)第三条第三款:"无论使用计算机开具还是手工填开,均须加盖税务机关代开发票专用章,否则无效."

　　发票报销需要注意哪些问题?

　　费用报销的一般流程:

　　报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销.

　　注意事项

　　1、遵循"实事求是,准确无误"的原则,有明确的发生原因、费用项目、发生时间、地点、金额及报销人、审批人.

　　2、报销的费用项目、报销标准和报销审批程序符合企业制度的规定.

　　3、报销人取得相应的报销单据,且报销单据上面经办人、验收证明(复核)人、审批人签名齐全,报销单据所附原始凭证应是税务机关认可的合法、完整、有效凭证.

　　4、报销单据的填写及原始凭证的黏贴需符合会计工作基本规范的要求.

　　5、报销单据填写应根据费用性质填写对应单据.

　　6、严格按单据要求项目认真写,注明附件张数,简述费用内容或事由,力求整洁美观,不得随意涂改.

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